單到回沖的處理流程
采購暫估是指當月采購的貨物已經入庫，而采購發票在以后的月份到達，只有在此種情景下才會出現采購暫估。為什么當月會出現采購入庫的貨物做暫估入庫，因只有做了暫估采購的存貨有了單價才能做財務處理，既然是暫估就肯定會有差異。但對于比較正規的單位有采購合同的，一般暫估價格和實際發票的價格不會產生差異。而處理暫估的方式主要有三種，月初回沖、單到回沖、單到補差，而實施的客戶中以采用單到回沖方式的居多，因流程處理相對比較簡單。以下是詳細的處理流程。
采購業務先到貨，發票未到，本月處理 存貨系統 暫估入庫單記賬，生成憑證。
在存貨核算模塊做完采購入庫單記賬后，生成憑證。
生成憑證時選擇
確定選擇以后來到生成憑證界面
點擊生成后，生成如下憑證
會計分錄為:
借：原材料（存貨類科目） 100
貸：應付賬款——暫估應付款 100
下個月存在以下3種情況處理流程。
① 采購發票仍未到，則軟件中不需要做任何處理。
② 采購發票到，與采購入庫單完全（數量）一致結算。單價不一致和這個處理流程一致。
月底在存貨核算中做結算成本處理，點暫估后，后臺會自動生成紅字回沖單和藍字回沖單（報銷）去生成憑證
首先根據生成一張紅字回沖單
然后生成憑證為：
借：原材料 100
貸：應付賬款——暫估應付款 100
然后根據生成籃子回沖單（報銷）做憑證，
借：原材料 100
貸：材料采購 100
這個月來的發票會在應付賬款模塊生成一張憑證（假設不考慮稅金）
借：材料采購 100
貸：應付賬款——應付款 100
③ 采購發票到，但是部分結算，假如這個月到達的采購發票為，數量5個，單價12元，則處理流程如下。
存貨核算模塊中做結算成本處理，會生成紅字回沖單和藍字回沖單（報銷）。
首先根據紅字回沖單生成憑證如下：
借：原材料 100
貸：應付賬款——應付款 100
其次根據藍字回沖單（報銷）生成憑證如下：
借：原材料 60 （12*5）
貸：應付賬款——應付款 60
當月所以業務作完處理后，做期末處理，期末處理會自動生成藍字回沖單（暫估）
根據生成的藍字回沖單（暫估）生成憑證：
生成憑證為：
借：原材料 50（5*10）
貸：應付賬款——暫估應付款 50
這個分錄是根據已經結算的部分沖銷以后，剩下部分在做暫估。
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